存款继承新规来了！5万元以下免公证，快捷提取范围扩大

4月26日，金融监管总局联合人民银行发布了《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》（下称《通知》）。

根据《通知》，简化提取账户限额由最低1万元统一提高至5万元，同时，丧葬费、抚恤金不计入5万元账户限额，可以全额简化提取。黄金积存产品以及国债、银行代销理财产品此次也被纳入到简化提取范围中。此外，《通知》还明确了查询账户交易明细有关要求，银行可以应第一顺序继承人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。

除农村中小银行外，银行业金融机构将自6月1日起施行《通知》有关规定。

简化存款继承2.0版本

2021年1月，原银保监会、人民银行联合印发了《关于简化提取已故存款人小额存款相关事宜的通知》（也称18号文），取消了第一顺序继承人、公证遗嘱指定的继承人或受遗赠人提取已故存款人1万元以内存款的公证要求，并允许银行在1万元至5万元之间上调限额。

司法部2023年3月曾发布持续推进“减证便民”的十大典型案例，其中，中国银行(601988)太原杏花岭支行为客户快捷办理已故存款人小额存款提取业务入选。

司法部在该案例说明中指出，根据18号文发布后的“回头看”调研情况，各银行机构均严格执行1万元以内的免公证提取要求，超过半数的被调研机构主动上调了免公证提取的限额，已故存款人存款提取业务中免公证提取的覆盖比例达到86.6%。经调研估算，18号文发布后，2021年全国范围内免公证提取的便民业务量达到约68.9万笔。

司法部指出，以前，已故存款人小额存款提取难的问题引起社会普遍关注。在充分调研确保整体风险可控的情况下，取消小额存款提取的公证要求，以个人承诺取代部分证明材料，显著减轻了办事群众负担，社会关注度极高。

金融监管总局有关司局负责人表示，此次《通知》也可看作是18号文的2.0版本。具体来看：

一是将简化提取的账户限额由最低1万元统一提高至5万元。

二是扩大简化提取范围。将黄金积存产品以及国债、理财产品纳入简化提取范围。

三是明确查询账户交易明细有关要求。银行可以应第一顺序继承人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。

四是加强和改进金融服务。对小额存款提取业务中常见的申请人提交的材料不齐全或不符合要求等情况，要求银行一次性告知申请人相关要求。银行可以参照18号文要求，简化丧葬费、抚恤金提取手续，为第一顺序继承人办理简化提取。

不过，应当注意的是，此次《通知》对农村中小金融机构予以更长达标时间，允许农村中小银行延后至2025年底达到简化提取的账户限额由最低1万元提高至5万元的要求。

金融监管总局有关司局负责人指出，这样做主要是考虑到地区和机构差异，在确保存款安全的同时便利存款继承。

此外，此次《通知》明确，适用简化提取手续的除了存款之外，还包括黄金积存产品以及国债、理财产品，在此提取范围内的最高限额为5万元。值得注意的是，此前18号文将银行自身发行的理财产品纳入简化提取，此次则进一步将代销的理财产品纳入范围。

可查询已故存款人生前6个月账户交易明细

除了提高简化提取限额、扩大简化提取范围，此次《通知》另一项重要优化措施是明确规定第一顺序继承人可以查询已故存款人生前6个月和死亡后的银行账户交易明细。

金融监管总局有关司局负责人指出，已故存款人银行账户交易明细记载着已故存款人生前的部分个人信息，并且可能涉及个人隐私，应当谨慎对待。商业银行负有“为存款人保密”的义务。继承人虽然可以概括继承已故存款人与银行间的合同权利义务，但基于账户交易信息的人身属性，继承人并不当然取得对账户交易信息的获知权利。不当使用账户交易信息、侵害已故存款人隐私的，行为人应当承担民事责任。

不过，2021年11月施行的《个人信息保护法》规定，近亲属出于自身的合法、正当利益，可以对死者的相关个人信息行使查阅等权利，死者生前另有安排的除外。同时，现实中也存在继承人在特定情形下查询已故存款人生前交易明细的合理需求。

因此，此次《通知》明确了查询账户交易明细有关要求，以满足特定情形下的查询需求。但为避免非必要、无限制查询，保护已故存款人个人信息和隐私权，《通知》对查询申请人和查询事项等作出规定，即银行可以应第一顺序继承人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。

金融监管总局有关司局负责人表示，金融监管总局、人民银行鼓励银行通过合同约定等方式，与存款人提前约定其去世后存款继承、交易明细查询等事宜。

（责任编辑：王治强 HF013）