净利润下降，信用减值损失增三成！河北银行面临资产质量压力？
据河北银行近日披露的半年报，今年上半年，该行营业收入同比增6.06%，不过净利润同比降13.5%，主要因信用减值损失同比大增31.02%。
此前，河北银行维持了较高的净利润增速。2021年和2022年，该行净利润同比增速分别为21.65%和16.87%。2022年上半年，该行净利润同比增速为4.18%。
资本充足方面，今年上半年末，河北银行资本充足率与核心一级资本充足率分别为12.77%、8.68%，皆较上年末下降。
河北银行寻求通过定增来补充核心资本，中国证监会已于2月15日核准该行定向发行不超过10亿股新股。不过，净利润下降对于该行内生性资本补充也会有不利影响。
《投资时报》研究员还注意到，今年二季度，河北银行累计开展授信类一般关联交易的交易金额大增，合计为115.5亿元。而2022年上半年，该行累计开展授信类一般关联交易的交易金额合计只有13.2亿元。
《投资时报》就上述净利润下降、资本充足率下降等问题向河北银行发送了沟通函，截至发稿尚未收到回复。
净利润下降
由于信用减值损失大幅增长，河北银行今年上半年在营收增长的同时，净利润却出现了下降。
具体来看，今年上半年，该行营业收入为59.14亿元，同比增6.06%；净利润为12.95亿元，同比降13.5%，增速低于同期商业银行净利润同比增速2.6%。净利润下降主要因为信用减值损失同比增长导致营业支出同比增长15.53%。
营业收入中，手续费及佣金净收入为1.96亿元，同比下降21.91%。
河北银行今年上半年营业支出中，信用减值损失为31.17亿元，同比增长31.02%。
据河北银行过往年报，2020年—2022年，该行信用减值损失分别为38.25亿元、41.96亿元、41.96亿元。2020年末—2022年末，该行不良贷款率分别为1.98%、1.77%、1.52%；拨备覆盖率分别为133.41%、175.43%、181.66%。
7月27日，联合资信评估股份有限公司发布《河北银行股份有限公司2023年跟踪评级报告》（下称《评级报告》）。据《评级报告》，2022 年，受区域经济发展结构转型、房地产融资政策调控等因素影响，河北银行部分贷款客户经营及现金流压力加大，信贷资产质量仍面临一定下行压力。截至2022年末，河北银行不良贷款主要集中在批发零售业和制造业，上述两个行业不良贷款余额分别占母公司口径不良贷款余额的 26.86%和21.24%。河北银行2022年合计处置不良贷款 40.59 亿元，其中清收化解13.22亿元，全额核销21.09亿元，资产转让6.28亿元。
《评级报告》称，河北银行加大不良贷款的核销力度维持信贷资产质量，拨备消耗较大导致拨备覆盖率波动幅度相对较大，考虑到当前外部环境对信贷资产质量带来的下行压力以及对不良贷款的核销需要，拨备水平提升情况需关注。
同时，在投资资产方面，《评级报告》称，2022年，河北银行自营投资规模呈上升趋势。从结构上看，河北银行持续压降非标准化资产持有规模，一方面保持对标准化债券配置力度，同时加大了对基金产品的投资规模。投资资产质量则有所下行。2022年，河北银行发生信用减值的金融投资规模仍相对较大，在市场违约风险上升的环境下，投资组合的风险管理情况需关注。
具体来看，截至2022年末，河北银行以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资纳入第三阶段的规模为3.19亿元，第三阶段预期信用减值准备余额3.56亿元；以摊余成本计量的金融资产纳入第三阶段的规模为52.47亿元，第三阶段预期信用减值准备余额为22.42亿元；投资资产中计入第三阶段的资产余额较上年略有增长，考虑到计入第三阶段投资资产未来可能存在减值准备计提需求进一步上升的可能，需持续关注后续对风险资产减值准备的计提情况。
资本充足方面，今年上半年末，河北银行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为12.77%、12.52%、8.68%，较上年末14.38%、13.17%、9.12%下降。
据中国证监会官网信息，今年2月15日，中国证监会核准河北银行定向发行不超过10亿股新股。若成功实施，可以补充该行核心一级资本。
河北银行2022年年报显示，2022年9月28日，该行2022 年第二次临时股东大会审议通过了《河北银行2022年增资扩股方案》等议案。
《评级报告》称，2022年，随着资产端业务规模的提升，河北银行风险加权资产规模保持增长，但随着对权重较低的小微企业贷款投放规模的提升带来的贷款业务结构调整，风险资产系数较上年末有所下降；2022年成功发行80亿元无固定期限资本债券对一级资本充足率和资本充足率指标提升效果明显，但考虑到资产端业务持续发展对资本带来的消耗，核心一级资本仍面临一定补充压力，未来需关注核心一级资本补充情况。
授信类一般关联交易金额大增
地方银行的关联交易也较受关注。今年二季度，河北银行授信类一般关联交易金额上升较快。
7月3日，河北银行公告，今年二季度，该行累计开展授信类一般关联交易7笔，交易金额合计115.5亿元，其中4笔关联方银行同业授信额度109亿元。1月10日，河北银行公告，2022年，该行累计开展授信类一般关联交易31笔，交易金额合计50.35亿元。
据河北银行2022年年报披露的关联交易，2022年末，该行与主要股东的交易中，发放贷款和垫款为36.78亿元；与其他关联方之间的交易中，发放贷款和垫款为29.79亿元；与子公司的交易中，拆出资金13.22亿元。
2022年7月10日，河北银行公告，2022年上半年，该行累计开展授信类一般关联交易8笔，交易金额合计13.2亿元。
与2022年同期相比，河北银行今年二季度授信类一般关联交易增长迅速，其中，关联方银行同业授信额度大幅增长。
近期，河北银行董事会成员也可能发生变动。
6月2日，河北银行发布2023年第一次临时股东大会通知，该行将于6月19日召开2023年第一次临时股东大会，会议审议事项包括选举刘明、敬宗泉、张贞为该行第七届董事会董事。
国家金融监督管理总局官网信息显示，7月26日，国家金融监督管理总局河北监管局批复核准刘明、张贞河北银行董事任职资格。
据河北银行2022年年报，报告期内，该行第七届董事会由15名董事组成，包括4名执行董事、6名股权董事、4名独立董事（其中1名独立董事任职资格尚待核准）和1名职工代表董事。董事会成员名单中，尚无上述三人的名字。
河北银行最受关注的还是该行上市进程。
2022年末，河北银行撤回上市辅导备案。据报道，当时河北银行表示，该行是根据监管指导意见，综合考虑资本市场动态，特别是银行业估值情况和注册制改革推进等因素，进行的终止辅导。这仅是对以前辅导工作状态的更新，并不会改变和影响该行后续上市的目标与计划。河北银行将根据业务发展和资本补充需要择机启动公开上市。
如今，全面注册制改革已实施，银行业估值也有修复势头，不知河北银行会否重启上市。